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  3. （2018年真题）甲公司采用随机模式进行现金管理，确定最低现金持有量是10万元，

（2018年真题）甲公司采用随机模式进行现金管理，确定最低现金持有量是10万元，

最全题库2022-08-02  26
问题 （2018年真题）甲公司采用随机模式进行现金管理，确定最低现金持有量是10万元，现金返回线是40万元，下列操作中正确的有（   ）。A.当现金余额为50万元时，应用现金10万元买入有价证券B.当现金余额为8万元时，应转让有价证券换回现金2万元C.当现金余额为110万元时，应用现金70万元买入有价证券D.当现金余额为80万元时，不用进行有价证券与现金之间的转换操作
选项 A.当现金余额为50万元时，应用现金10万元买入有价证券
B.当现金余额为8万元时，应转让有价证券换回现金2万元
C.当现金余额为110万元时，应用现金70万元买入有价证券
D.当现金余额为80万元时，不用进行有价证券与现金之间的转换操作
答案 CD
解析 H=3R-2L=3×40-2×10=100（万元），当现金余额为 50 万元时，在现金控制上下限之内，不用进行 有价证券与现金之间的转换操作，选项 A 错误；当现金余额为 8 万元时，小于最低现金持有量 10 万元，应转让 有价证券换回现金 32（40-8）万元，选项 B 错误；当现金余额为 110 万元时，大于现金持有量上限 100 万元， 应用现金 70（110-40）万元买入有价证券，选项 C 正确；当现金余额为 80 万元时，在现金控制上下限之内， 不用进行有价证券与现金之间的转换操作，选项 D 正确。
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