2. 财务会计
  3. 根据证券法律制度的规定，下列公司的股票发行与转让中，需要证监会核准或注册的有（　

根据证券法律制度的规定，下列公司的股票发行与转让中，需要证监会核准或注册的有（　

考试题库2022-08-02  19
问题 根据证券法律制度的规定，下列公司的股票发行与转让中，需要证监会核准或注册的有（　）。A.A股份公司拟向特定对象发行新股，发行后股东人数为180人B.公开转让的B非上市公众公司已有股东170人，拟以非公开方式向35名股东增发股票C.股东人数为210人的C股份有限公司申请其股票公开转让D.D上市公司拟向特定对象发行新股
选项 A.A股份公司拟向特定对象发行新股，发行后股东人数为180人
B.公开转让的B非上市公众公司已有股东170人，拟以非公开方式向35名股东增发股票
C.股东人数为210人的C股份有限公司申请其股票公开转让
D.D上市公司拟向特定对象发行新股
答案 BCD
解析 非公众公司向特定对象发行股票，导致发行后股东超过200人，需要经证监会核准。选项A未超过200人，因此不需要核准。公开转让股票的非上市公众公司向特定对象发行股票后股东累计不超过200人的，豁免向中国证监会申请核准，选项B中，定向增发后超过200人，因此应当核准。对于股东人数未超过200人的公司申请其股票公开转让，中国证监会豁免核准（这里是看转让前的人数，转让前股东未超过200人，则豁免核准，转让前股东超过200人，则应当核准）；选项C已经超过200人，因此需要核准。选项D，上市公司发行新股需要证监会核准或注册。
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