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  3. 甲公司优化筹资结构，合理降低杠杆。对融资业务的风险分析显示：公司2019年末的资

甲公司优化筹资结构，合理降低杠杆。对融资业务的风险分析显示：公司2019年末的资

考试题库2022-08-02  86
问题 甲公司优化筹资结构，合理降低杠杆。对融资业务的风险分析显示：公司2019年末的资产负债率（80%）明显高于行业平均水平（65%），且面临较大的短期偿债压力；如果继续通过“借新还旧”等传统方式融资，可能加剧偿债压力并带来其他潜在风险，最终引发资金链断裂。为了“去杠杆”，建议2020年度采用发行股票的方式弥补公司发展所需的资金缺口。要求：1.简述风险分析的非概率技术有哪些。2.根据上述资料，指出甲公司针对融资业务采用了哪些定性与定量相结合的风险分析的具体方法。
选项
答案
解析 （1）风险分析的非概率技术主要包括：敏感性分析、情景分析、压力测试、设定基准等。
（2）甲公司针对融资业务采用的风险分析方法为：设定基准法和情景分析法。
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